我が子のために株式投資・投資信託 （ゆうちゃんパパ）

ＦＰ試験勉強で得たことの続きです。先日の「年金は大丈夫？」で書きましたが、まだ他にも我々の生活に影響を及ぼしている税制の変更があります。

良くご存知のところでは、年収１０３万円以下の配偶者への配偶者特別控除の廃止や、他には住宅借入金等特別税額控除の減額。
日銀のゼロ金利政策解除決定により、これからの変動型ローンの金利は確実に上がっていきますから、この控除額の減少は大きいものがあります。

【住宅借入金等特別税額控除】

年度	控除対象	最大減税額
2005年	4,000万円以下	360万円
2006年	3,000万円以下	255万円
2007年	2,500万円以下	200万円
2008年	2,000万円以下	160万円

暗い話ばかり続けると気持ちが暗滅入ってしまいますから、明るいものを少々。

さて、みなさん、「個人年金保険」はご存知ですか？
先日国民年金は３６％の人が支払ってないと書きましたが、その人たちの中でも個人年金保険には入っている人もいるようです。

その個人年金保険。
サラリーマンの人は分かると思うのですが、年末調整で「生命保険料」と「損害保険料」の控除をしますよね。
損害保険は、火災保険や傷害保険などたくさんのものに入ったりしてると思いますが、全ての合計でたったの３，０００円しか所得税の控除枠がありません。（月に直す２５０円ですね）
ところが、これが生命保険料になると最大５万円まで控除されます。年収３００〜５００万円くらいの人の所得税率はおおむね１０％ですから、５，０００円の税金を取られずに済むことになります。
前置きが長くなりましたが、個人年金保険の掛け金も一般の生命保険と同額の５万円まで控除させることができるのです。

生命保険料控除＝個人年金保険料 ＋ 一般生命保険料

だから満期まで払い終わった後にもらえる利子よりも、毎年の確定申告で控除されるうまみの方が大きく、毎年２５，０００円を掛けていけば、年率１０％、２，５００円程度の隠れた貯金に早変わりさせることができるのです。（所得税に加えて住民税の控除もあります）
もちろん、ゆうちゃんパパも上記の目的で個人年金保険にお金を支払っていることは言うまでもありません。
※実際の控除額はもうちょっと複雑なようです。詳細は、staygoldさんの記事『個人年金保険』をご参照ください。

【所得税の生命保険料控除額】

年間正味払込保険料	控除額	控除率
〜25,000円	払込保険料	100%
25,000円〜50,000円	払込保険料÷２＋12,500円	100%〜75％
50,000円〜100,000円	払込保険料÷４＋25,000円	75％〜50％
100,000円〜	50,000円	50%以下

このように税制はちょっと知っていると大きく違うことがあります。過去に書いたように学生さんの勤労学生控除（２７万円）なんかは、知り合いの女子大生の申告書を作って税金を取り戻してあげると、思いっきり尊敬されること間違いありません（笑）

冗談はさておき、株式投資で使える税制の知識も書いてみたいと思います。

新着相互リンクの紹介です。
えび株♪（･∀･；ﾉ）ﾉ (えびちゃん)
マユミンさんのブログが閉鎖された時に、優しいコメントをされていたのが印象的でした。その後訪問したところ、たくさんのブログの応援をされている温かいブログです。カブログ界の「えびちゃん」も要注目ですね。
（モコチビのことも大好きみたいですよ）

毎度！

落ち込んだり・・・
喜んだり♪忙しい人間です。ｗｗｗ

しかし本当に勉強になるブログですな。おつかれちゃん！

最近、年金や保険について真剣に考えたいなと思っている所です。
保険に至っては、商品が沢山有りすぎて混乱してしまう事もあります。

（*´▽｀*）紹介ありがとうございます
しっかり目的もってやめていく方の分までがんばります！

えびも控除についてはシビアです(´艸`)ﾑﾌﾟﾌﾟなんで、というか好きでＦＰも取りましたし

パパさんも頑張ってください！

ＦＰの勉強って大変為になりそうですね。３級と２級は難しさがだいぶ違いますか？あと１ヶ月頑張ってくださいね。私も来年取得目指してスタートしようかな。

税金の勉強しなくちゃいけませんね♪
学んで損はしないでしょうから(*ﾟeﾟ)=3 ﾊﾌﾝﾊﾌﾝ♪

生命保険料控除と個人年金保険料控除の説明に誤りがありますよ(-ω-)/

控除額の算出の仕方は、賭けた金額がそのまま控除の対象になるものではありませんよ(>_<)
ゆうちゃんパパの例で計算すると、
保険料が月４０００×１２ヶ月＝４８０００円
支払い保険料が、２万５千円を超えて５万円以下の為、控除額の計算式は、
４８０００円÷２＋１２５００円＝３６５００円
と、なります。
したがって控除額は３６５００円になり、税率１０％の場合は税金の戻りは３６００円になります。
保険料が１０万円を超えた場合は、一律５万円の所得控除になります。
ゆうちゃんパパが言われている通り、生命保険料控除と個人年金保険料控除をそれぞれ５万円ずつ受けることが出来ますが、その為には生命保険も個人年金もそれぞれで、１０万円以上の保険料を支払っていなければいけません。

生命保険とかの控除は知ってましたが、個人年金保険は名前は聞いた事あるけど…って感じでした。

ちょっと自分でも調べて検討してみようと思います。いい情報ありがとうございます。勉強になりました。

こんにちは。
投資というと収益と考えがちですが、支出をいかに抑えるかも立派な投資ですね。

あともう一つ、意外と殆どの人が知らないのが、「医療費控除」
これは、所得が２００万を越える人が、年間に１０万円以上の医療費を支出した場合に受けることが出来る控除です。
まず簡単なところから・・歯科治療の場合、保険外治療で自由診療になる治療を受けた場合、医療費控除の対象にならないと思っている方が、結構多いですが実際は、殆どの自由診療の治療費は控除の対象になります。

それと、ここからが重要なところ。
夫婦共働きで、夫婦それぞれに所得があり、例えば一年間の医療費が夫６万・妻５万・子２万の医療費がかかった場合、子が夫の不要に入っていて妻が控除対象の扶養家族になっていない場合、妻が支払った医療費は独立して計算する必要があると誤解している人が殆どです。
税制上、夫婦で供に収入があっても、どちらが医療費を負担しなければいけないという規則はありません。
つまり、扶養していない妻の医療費を夫が払ったことにしても問題がありません。
こう考えると６万＋５万＋２万＝１３万となり、３万円の所得控除を受けることが出来るんです。
このほかに、近所の薬局で購入した風邪薬や、傷薬なども控除対象の医療費と認められます。
それと、病院に通院するための交通費も控除対象です。
ガソリン代は認められていないので、最寄の交通機関を利用した金額を申告することになります。
交通費は領収書は不要で、申告するだけで構いません。

ただし、医療保険などから保険金を受け取っている場合は、受け取った金額を実際にかかった医療費から引かなければいけません。

知っていれば特をして、知らなければ損をするのが税金ですね。
サラリーマンも、もっと税金に対して興味を持って、色々調べると税金を取り戻せることがあります。
過去５年までさかのぼって確定申告をすることが出来るので、一度自分の周りの支出で、還付を受けることが出来るものがないか調べてみると良いですね。

私も２回ほど医療費控除は申請して税金取り戻しました。子供の歯の矯正代も医療費になるんですね。タクシーなどの交通費も領収書があればＯＫ。ただ６０万ほどかかった医療費に対して戻ってきた税金は確か３．４万円くらいでしたよ。

パパさんの記事を始めとして、まあちんさん他のコメント　楽しく拝見しました。こういった内容がこのブログの良いところですね。私のブログは、内容を株式投資に特化させていますので、とても参考になります。今後とも宜しく。

みみりんさんへ

税金の戻りが少なかった理由は、詳しく調べないとはっきりしたことが分かりませんが、いくつか例をお伝えしましょう。

まず、医療費が６０万円掛かったのであれば、単純に考えて５０万円の所得控除が受けられます。
一般的な家庭であれば、税率１０％として５万円の税金が戻ってくると考えがちです。
しかし、定率減税を受けていた場合は、控除額も対象になってくるので例えば２０％定率減税を受けていた場合は、医療費控除後の還付金は、みみりんさんの場合、単純に考えて４万円になります。
３．４万円しか還付がなかったのであれば、他にも個別に税額から控除されていたものはないでしょうか？
調べてみると、知らない間に税額控除を受けていたものなどが見つかるかもしれませんよ(⌒▽⌒)ノ"

ごめんなさい。３〜４万円くらいだったかな？と記憶してます。
支払い先毎にレシートをまとめて持っていくと税理士さんが後は計算してくれました。
もっと戻ってくるだろうと期待してたんですけど。意外と少なかったです。

私もFPの勉強しようしよう・・・と思ってまだやってない
まずは3級を目指したいです。
「株式投資で使える税制の知識」についても楽しみにまってます

去年は初めて確定申告をしてみましたが、まだまだわからないことだらけです
損をしないようにもっといろいろ知識つけないとっ

紹介記事入れて、リンク張っておきました。コメ・画像は勝手でスマソ。

税金の問題は、まあ税理士と仲良くなっとけ、なっとけって感じですかね。
TaxHouseが近くにあったら気軽に聞けるんだけどなあ。

思いもかけずたくさんのコメントありがとうございました。時々税金のことは書きますから、また見てやってくださいね。

＞SAKUZO。さん
トレイダーズカップ、いつもいつもお疲れ様です。TPなるものがあるのがGooですね。競争心がさらに増しそうです(笑)お互い、忙しさをしっかり乗り越えていきましょう。

＞ゆかさん
保険はほんと色々ありますね。FPの勉強をして最近思うのは、【実は大差が無い】と言うことです。死亡率などから綿密に計算してるから、保険料が安い保険は安い補償だし、高いものは保証も高い、と単純な気がしますよ。細かい部分は難しすぎて分からないですね！

＞えびさん
おっ、えびさんもＦＰ取ってたんですか。すごいすごい。お仲間ですね！控除にシビアなところまでいっしょ。うれしいです。

＞みみりん
ブログ開設おめでとー！色々がんばろね。今度ＦＰ３級の過去問あげる。あっ、３級も２級もあんまり変わらないです。だって、はっきりと言って悪いけど、ＡＦＰのみなさんが高いお金を払ってコースを受けて、落ちてはしゃれにならないから。個人的には３級はもっと簡単にすべきと思っています。２級の権威が無くなるので。

＞ビヨ画伯
そうそう。税金だけはねー。株式投資でいくと、経費の計上なんかもポイントだと思います。

＞まあちんさん
ご指摘ありがとうございました。ぼーっとしてました。早速修正しました。

＞すみパパさん
いつもすみません。すみパパさんあたりが来てくれると、ピシッと背筋が伸びます(笑)我々は個人投資家ですから、数字や率に関しては結構シビアでありたいですよね。一生懸命家中のコンセントを抜いたりするのも感心だとは思いますが、金額の大きい節約をまずやらなくてはと思います。

＞staygoldさん
ブログの表、直ってましたね。よかったよかった。個人年金保険調べたら、ぜひトラックバックくださいね。

＞吉田 司さん
外出から戻ってくると思いのほかコメントたくさんだったのでびっくりしました。ありがたいことですよ。ぼくもたまには株式取引のことを書きたいのですが、安い時に仕込んでいるだけなので逆に面白みが無いですよ(笑)それぞれですね。

＞ち〜さん
お、おひさです。元気してましたか？ぜひ、FP試験受けましょう。IPOがんばりましょう！

＞たなさん
過分な紹介ありがとうございました。早速リンク張らせてもらいました。ちょこちょこお互いに書き込みはしてましたが、リンクになるとまた違いますね。これからもよろしくお願いします。

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3級難しいんだぁ。。。
合格率どのくらいですか？
株を始めたころから勉強したいと思っていましたが本屋で本を開いては難しさにそっと閉じて帰ってました。

保険は住宅の次に大きなお買い物と言われてますよね。自分の成績を一番に考慮して作成してくる保険レディのお勧めにはあまり乗らないようにしたいものですね。たくさん払ったけど万が一のときに保険金が支払われないなんてことになったらそっちのほうがリスクでしょう。

３級は結構難しいです。でも、【学科】は簡単に取れるので、【学科】⇒【実技】とステップを踏めばいいと思います。今度、過去問をあげるね。
保険屋さん。基本的には成績を挙げることで食っているんだけど、各社報酬のシステムが違ったり、おばちゃんのレベルが違うから、その辺も参考にしたいですね。
それと、おっしゃるように保険会社そのもののＳマージンなども調べておかないと・・・昔は危なかったですからねー。

FP技能検定3級に合格されたゆうちゃんパパさんのブログ［我が子の為に株式投資・投資信託］の個人年金保険料控除とゆう記事が有りました。記事を読むまで、個人年金保険については名前は聞いた事あるけどよく知りませんでし